Ny budgetmodel på Naturvidenskab

På baggrund af SDU's nye budgetmodel har fakultetets ledelsesgruppe i løbet af foråret 2016 udarbejdet et forslag til en ny budgetmodel for fakultetet, og denne model har før sommerferien været i høring i diverse råd, nævn og udvalg på fakultetet. Efter gennemgang af høringssvarene er modellen blevet tilrettet og godkendt i ledelsesgruppen.

– Det har ligget ledelsesgruppen og mig meget på sinde, at vi i fællesskab fik udarbejdet en model, som sikrer de mest forudsigelige og stabile økonomiske rammer i de kommende år. Da fakultetets tidligere budgetmodel på mange måder ikke passede sammen med SDU’s nye model, besluttede vi i ledelsen, at der skulle en ny model på bordet. Samtidig var der også en række uhensigtsmæssigheder i den tidligere model, blandt andet det såkaldte VIP-taxameter, som desværre varierede en del fra år til år, og skabte usikkerhed om institutternes økonomi. Desuden var VIP-taxameteret ikke incitamentsbåret, hvilket ikke skabte den nødvendige sammenhæng mellem strategiske indsatser og økonomien, fortæller dekan Martin Zachariasen.

Incitamentsbåren model

Fremover vil uddannelsesbevillingen blive fordelt ved, at institutterne modtager en fast andel af de samlede STÅ-taxameterindtægter, som de genererer.

Dette gør indtægten forudsigelig, incitamentsbåren og mere stabil end i den nuværende budgetmodel. Desuden vil en højere andel bedre kunne finansiere de reelle undervisningsudgifter på institutterne.

Samtidig er der kommet fire nye uddannelsesincitamenter, som er overført direkte fra SDU’s nye model:

1. Udenlandske studerende på ophold ved SDU: en særlig takst pr. STÅ på 15.000 kr.
2. SDU-studerende på udenlandsophold: en særlig takst pr. STÅ på 75.000 kr.
3. Udenlandske selvbetalere: en særlig takst pr. STÅ på 40.000 kr.
4. Forskningsbaseret deltidsuddannelse: en særlig takst pr. årselev på 23.000 kr.

De nye incitamentsbårne uddannelsesindtægter sendes direkte videre uden beskatning til de institutter, som har optjent dem.

Martin Zachariasen mener, at de nye incitamenter vil give fakultetet nye muligheder, især for øget STÅ-indtjening:

– Vi er overbeviste om, at vi med den nye model har sat nogle rammer for økonomien, som bedre understøtter fakultetets strategiske retning, og som via incitamenter giver yderligere motivation til fx at arbejde for en øget STÅ-indtægt. På Naturvidenskab er vi allerede virkelig gode til at hente eksterne midler hjem, mens vi på uddannelsessiden kan blive meget bedre til at sørge for, at de studerende ikke falder fra, ligesom der også vil være et øget incitament til at reducere gennemførelsestiden, da det kan øge vores STÅ-indtægt. Dette ser jeg gerne, at vi alle hjælpes ad med i de kommende år, til gavn både for de studerende og fakultetet.

Eksterne midler bestemmer forskningsbevillingen

Incitamentsstrukturen går igen i fordelingen af forskningsbevillingen, som fordeles på følgende måde:

1. BFI-indtægterne sendes direkte videre uden beskatning til de institutter, som har optjent dem. Dette drejer sig om en mindre del af forskningsbevillingen.
2. En del af forskningsbevillingen fordeles med udgangspunkt i instituttets eksterne indtægter, således at instituttet modtager ordinære indtægter svarende til en fast procentandel af de eksterne indtægter, inkl. overhead.
   

   År	2017	2018	2019	2020
   Andel af eksterne indtægter	12 %	13 %	14 %	15 %

3. Den anden del af forskningsbevillingen er en forskningsdækning af undervisning, der skal understøtte forskningsforankringen af instituttets uddannelser. For de kommende fire år vil fordelingen være som følger:
   

   Institut	IMADA	FKF	BI	BMB
   Forskningsdækning af undervisning (mio. kr.)	3,5	5,0	3,5	5,0

4. Udligningsbevilling i forhold til fakultetets gamle budgetmodel. Udfases løbende og er helt udfaset i 2020.

– Når man laver en sådan budgetmodel, vil der selvfølgelig være indvendinger mod den valgte retning. Man kan stille sig selv spørgsmål som: Er incitamenterne de rigtige? Vil de enkelte enheder miste blikket for fællesskabet og mest have egne interesser for øje? Vil der kun være fokus på det, som kan give en økonomisk gevinst? Alt sammen er bekymringer, som vi er meget opmærksomme på i ledelsesgruppen, og som vi tager alvorligt. Jeg er dog sikker på, at den struktur og samarbejdsånd, som vi allerede har på Naturvidenskab, ikke behøver at ændre sig på grund af en ny budgetmodel, slutter Martin Zachariasen.

Den nye budgetmodel bruges for første gang i beregningen af budgettet for 2017-2020. Da der er indført en udligningsbevilling, vil det ikke umiddelbart have væsentlige konsekvenser for institutternes økonomi. I de kommende måneder vil modellen blive gennemgået på institutmøder og i relevante råd, nævn og udvalg.

Topbillede: Colourbox